هل يمكن للتأمين على مسؤولية المدير (D&O) أن يصبح "درعًا متعدد الأغراض" ضد مخاطر الإدارة؟

في الآونة الأخيرة، يتزايد عدد الحالات التي يكون فيها المسؤولون التنفيذيون في الشركات في قلب النزاعات القانونية بسبب تعزيز قانون معاقبة الحوادث الجسيمة، وتنفيذ تعديلات القانون التجاري، وانتشار نشاط المساهمين. وتتسارع وتيرة "فردية المخاطر"، مثل المطالبة بالتعويض عن الأضرار أو تحميل المسؤولين التنفيذيين الأفراد المسؤولية الجنائية.

وبناءً على ذلك، فإن حجم سوق تأمين مسؤولية أعضاء مجلس الإدارة (تأمين D&O) ينمو بشكل مطرد كل عام. هذا المنتج عبارة عن نظام يضمن الأضرار وتكاليف التقاضي عند حدوث ضرر مالي للمساهمين والأطراف الثالثة بسبب الإهمال المهني للمسؤول التنفيذي أو عدم الوفاء بالالتزامات. وفقًا لخدمة الإشراف المالي، من المتوقع أن يزيد حجم عقود D&O لهذا العام بنحو 15% مقارنة بالعام السابق إلى ما يقرب من 62 مليار وون بحلول سبتمبر. التقييم السائد هو أن التأمين لا يزال في بداياته مقارنة بالدول التي ينشط فيها هذا التأمين، مثل الولايات المتحدة والمملكة المتحدة واليابان، لكن هذا يثبت أن الشعور بالأزمة القانونية الذي تشعر به الإدارة آخذ في التزايد.

ومع ذلك، عند وقوع حادث، غالبًا ما يتم رفض مدفوعات التأمين، أو تندلع معارك قانونية شرسة بين شركات التأمين والمديرين التنفيذيين حول نطاق التعويض. إذن ما هي القضايا القانونية في تأمين D&O التي يجب على مديري الشركات معرفتها؟

أولاً، يجب عليك أن تفهم بوضوح نطاق "الضرر" الذي يغطيه تأمين D&O. جوهر هذا التأمين هو التعويض عن الأضرار الناتجة عندما يصبح المسؤول التنفيذي مسؤولاً قانونًا عن الأضرار التي لحقت بطرف ثالث بسبب عمل غير عادل ارتكب أثناء أداء واجباته. إن الفعل غير العادل المشار إليه هنا هو مفهوم واسع يشمل إهمال الأعمال والإهمال والأخطاء والسهو. ويعمل هذا جنبًا إلى جنب مع نطاق مسؤولية المديرين التنفيذيين التي يحددها القانون، مثل المادة 399 (المسؤولية تجاه الشركة) والمادة 401 (المسؤولية تجاه الأطراف الثالثة) من القانون التجاري.

تنشأ المشكلة مباشرة بعد وقوع الحادث، في مرحلة تفسير شرط إخلاء المسؤولية الخاص بشركة التأمين. وبما أن العديد من المديرين التنفيذيين قد اشتروا التأمين، فإننا نعتقد أنه سيتم تغطية غالبية التكاليف القانونية. ومع ذلك، تنص شروط وأحكام التأمين على عدم التعويض عن الأضرار الناجمة عن "الأفعال المتعمدة أو الإجرامية". حتى لو تمت إدانتك في قضية جنائية، فلن يتم دفع أي أموال تأمين. بمعنى آخر، إذا تم فتح تحقيق بتهمة الاختلاس أو خيانة الأمانة أو انتهاك قانون أسواق رأس المال، فمن المحتمل جدًا أن تحكم شركة التأمين على ذلك كسبب للإعفاء وتحجب أو ترفض دفع التأمين.

يطرق العديد من العملاء أبواب مكاتب المحاماة عندما يواجهون هذه المواقف. وفي هذه الحالة، لا تتوقف مساعدة المحامي عند مجرد الدفاع الجنائي ضد هيئة التحقيق. إن الإثبات القانوني منذ المرحلة الأولى من التحقيق بأن التهمة هي إهمال في حكم الإدارة وليس جريمة متعمدة هو معيار حكم رئيسي عند الطعن في الحصانة أثناء عملية دفع التأمين في المستقبل. فقط من خلال الاستجابة الاستباقية من مرحلة التحقيق، عندما لا يتم تأكيد الرسوم، يمكنك منع رفض مدفوعات التأمين في المستقبل.

لا تقل أهمية مسألة دفع التأمين عن تكاليف التقاضي. تستغرق دعاوى التعويضات النموذجية عدة سنوات حتى تتخذ المحكمة العليا قرارًا نهائيًا، ومن المستحيل تقريبًا على المديرين التنفيذيين الأفراد تغطية مبالغ كبيرة من أتعاب المحاماة وتكاليف التقاضي حتى يتم اتخاذ القرار. ولهذا السبب، من الضروري استخدام "شرط الدفع المسبق لتكاليف الدفاع" في الشروط والأحكام لضمان دفع التكاليف القانونية مقدمًا من قبل شركة التأمين حتى قبل صدور الحكم. ومع ذلك، لأغراض إدارة المخاطر، تميل شركات التأمين إلى التردد في الدفع قبل تأكيد الحكم. وذلك لأن هناك احتمالًا بعدم إعادة الأموال المدفوعة بالفعل إذا تم الاعتراف بأسباب الإعفاء في نتائج المحاكمة المستقبلية. وعليه، من المهم إقناع شركة التأمين من خلال خطاب ضمان بإعادة المصاريف المدفوعة مقدماً عند التأكد من أسباب الإعفاء.

وبهذه الطريقة، يعد التأمين على المديرين والمديرين أكثر من مجرد منتج مالي بسيط، ولكنه عقد قانوني معقد يرتبط بشكل مباشر ببقاء المديرين التنفيذيين. وتتلخص البنية في أن شركات التأمين تحاول تقليل المدفوعات إلى الحد الأدنى من خلال فرض شروط وأحكام صارمة، ويتعين على المديرين التنفيذيين إثبات شرعية أنشطتهم الإدارية وطلب الدفاع. في النهاية، يعد تأمين D&O أداة أمان اقتصادي تدعم أنشطة الإدارة النشطة، لكن الاشتراك لا يحل تلقائيًا جميع المخاطر القانونية. تكتمل الإدارة الحقيقية للمخاطر من خلال إنشاء نظام لإدارة الامتثال والاستجابة للأزمات من خلال التحليل الدقيق لشروط وأحكام التأمين ومسؤوليات القانون التجاري مع خبراء قانونيين منذ البداية عند حدوث أزمة.

فريق الأعمال الصغيرة والمتوسطة

[عرض المقال كاملاً]