حتى نقل الأصول الافتراضية إلى الخارج يعد عصر "مخاطر إجرامية"... لقد تغيرت قوانين معاملات الصرف الأجنبي.

المحامي جيون جانغ، مكتب المحاماة داريون

ومع إقرار مشروع قانون التعديل الجزئي لقانون معاملات الصرف الأجنبي في الجلسة العامة للجمعية الوطنية في مايو الماضي، دخلت أيضًا حركات الأموال عبر الحدود باستخدام الأصول الافتراضية في نظام الإدارة والإشراف المباشر لسلطات الصرف الأجنبي. جوهر هذا التنقيح هو إنشاء "أعمال نقل الأصول الافتراضية" كموضوع تسجيل منفصل بموجب قانون معاملات الصرف الأجنبي وفرض التزام بالإبلاغ عن المعاملات ذات الصلة إلى شبكة الكمبيوتر. إن التحويلات الخارجية وتحويلات الأموال بين البورصات والمحافظ الخارجية، والتي تم تشغيلها بشكل منفصل عن نظام تنظيم الصرف الأجنبي الحالي، يتم التعامل معها الآن فعليًا ضمن نطاق الإدارة المؤسسية.

والمشكلة هي أن العديد من الشركات والشركات تستجيب برضا عن النفس في ظل تصور مفاده أنه "لا توجد مشكلة لأن التقرير المقدم إلى قانون المعلومات المالية الخاصة (قانون المعلومات المالية المحددة) قد اكتمل" أو "إنها مجرد حركة محفظة بسيطة". لا يشمل هذا التعديل في نطاق التنظيم أنشطة التداول والتبادل البسيطة فحسب، بل يشمل أيضًا الحالات التي يحدث فيها نفس التأثير إلى حد كبير. تعتبر معاملات التحايل باستخدام البورصات الخارجية، والتسوية الخارجية القائمة على العملات المستقرة، والتحويلات خارج البورصة (خارج البورصة) كلها أهدافًا محتملة للتنظيم. وفقًا للمادة 27-2، الفقرة 1، البند 1 من قانون معاملات الصرف الأجنبي، إذا واصلت ممارسة الأعمال التجارية دون تسجيل دون علمك بذلك، فقد تتعرض "للسجن لمدة تصل إلى 3 سنوات أو غرامة تصل إلى 300 مليون وون". قد تخضع الأصول الافتراضية التي تمثل عائدات إجرامية ناتجة عن الانتهاكات للمصادرة والتحصيل، لذا فإن حادثة واحدة تمثل خطرًا جسيمًا يمكن أن يهز أساس العمل.

لذلك، يجب على الأفراد والشركات ومشغلي أعمال الأصول الافتراضية الذين يجرون معاملات عبر الحدود باستخدام الأصول الافتراضية إجراء فحص شامل لجميع أشكال معاملات الصرف الأجنبي، بما في ذلك المشاريع الاستثمارية الخارجية الجارية، وهياكل التسوية بين الشركات العالمية، وأنظمة الدفع بالعملات المستقرة، على أساس "الجوهر الاقتصادي". قبل كل شيء، حتى لو كانت الشركة قد أكملت إعداد التقارير كمشغل أعمال أصول افتراضية (VASP) بموجب قانون الخدمات المالية الخاصة الحالي، فلا ينبغي أن تشعر بالارتياح أبدًا. إذا كنت تدير بنية إيداع/سحب من المحفظة في الخارج أو هيكل تحويل قائم على العملات المستقرة، فيجب عليك التحقق مما إذا كانت مسجلة لدى وزير الإستراتيجية والمالية. وبالإضافة إلى ذلك، لا يمكن منع المخاطر القضائية إلا من خلال المراجعة الدقيقة للالتزام بربط شبكة الكمبيوتر بمؤسسات كثيفة المعلومات حول النقد الأجنبي مثل بنك كوريا وإعادة تنظيم نظام امتثال صارم.

علاوة على ذلك، لا يقتصر هذا التغيير على تعزيز الأنظمة المحلية. تماشيًا مع الحركة الرامية إلى إضفاء الطابع المؤسسي على العملات المستقرة في الولايات المتحدة وأوروبا ونظام التعاون العالمي التابع لفرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF)، يتوسع تنظيم الأصول الافتراضية ليشمل نظام تعاون دولي أكثر صرامة. والآن، أصبح من الضروري وضع استراتيجية ثلاثية الأبعاد لإدارة المخاطر عبر الحدود، من خلال النظر ليس فقط في قانون معاملات النقد الأجنبي، بل وأيضاً مكافحة غسل الأموال، وقانون ضريبة النقد الأجنبي، واللوائح الجمركية. نظرًا لأن بيئة المعاملات عبر الحدود باستخدام الأصول الافتراضية تتغير بسرعة، فإن المراجعة القانونية التفصيلية وإنشاء الامتثال الوقائي لهما أهمية قصوى من أجل حماية الأصول والشركات في ظل نظام معزز.

[عرض المقال كاملاً]