Эпоха «уголовного риска» и для трансграничного перевода криптоактивов… изменился Закон о валютных операциях

Адвокат юридической фирмы «Дэрюн» Чан Джи Ун

После того как в мае на пленарном заседании Национального собрания был принят законопроект о частичном изменении Закона о валютных операциях, трансграничное движение денежных средств с использованием криптоактивов также вошло в систему прямого управления и надзора со стороны валютных органов. Суть данного изменения — введение «деятельности по переводу криптоактивов» в качестве отдельного объекта регистрации по Закону о валютных операциях и возложение обязанности отчитываться о соответствующих операциях через информационную систему. Тем самым зарубежные переводы или движение средств между зарубежными биржами и кошельками, которые до сих пор функционировали отдельно от существующей системы валютного регулирования, фактически стали рассматриваться в рамках институционального управления.

Проблема в том, что значительная часть компаний и предпринимателей относится к этому беспечно, считая: «Мы подали уведомление по Закону о специальной финансовой информации (о специальных финансовых операциях), значит, проблем нет» или «Это всего лишь простое перемещение между кошельками». Данный законопроект включил в сферу регулирования не только простые операции купли-продажи и обмена, но и случаи, когда фактически возникает такой же эффект. Обходные операции с использованием зарубежных бирж, зарубежные расчёты на базе стейблкоинов, перевод способом OTC (внебиржевые сделки) и т.п. — всё это потенциальные объекты регулирования. Согласно пункту 1 части 1 статьи 27-2 Закона о валютных операциях, если, не осознавая этого, продолжать вести деятельность без регистрации, можно быть подвергнутым «лишению свободы на срок до 3 лет или штрафу до 300 миллионов вон». Криптоактивы, являющиеся преступным доходом от нарушения, могут стать объектом конфискации и взыскания, поэтому единственный инцидент может пошатнуть саму основу бизнеса — это серьёзный риск.

Поэтому физические лица, компании и операторы криптоактивов, осуществляющие трансграничные операции с использованием криптоактивов, должны полностью проверить все формы валютных операций — текущие зарубежные инвестиционные проекты, структуру расчётов между глобальными юридическими лицами, системы платежей на базе стейблкоинов и т.п. — по критерию «экономической сущности». Прежде всего, даже компаниям, завершившим уведомление в качестве оператора криптоактивов (VASP) по действующему Закону о специальной финансовой информации, ни в коем случае нельзя расслабляться. Если вы ведёте операции по вводу-выводу средств через зарубежные кошельки или структуру перевода на базе стейблкоинов, необходимо обязательно проверить факт регистрации у министра стратегии и финансов. Вместе с тем предотвратить судебный риск можно только тщательно изучив и обязанность подключения к информационной системе органов концентрации валютной информации, таких как Банк Кореи, и заново упорядочив плотную систему комплаенса.

Более того, данное изменение не ограничивается лишь усилением отечественного регулирования. В сочетании с движением США и Европы к институционализации стейблкоинов и системой глобального сотрудничества Международной группы по борьбе с отмыванием денег (FATF) регулирование криптоактивов имеет тенденцию к расширению в ещё более плотную систему международного сотрудничества. Теперь необходимо выстраивать многогранную стратегию управления трансграничными (Cross-border) рисками, учитывая вместе не только Закон о валютных операциях, но и противодействие отмыванию денег (AML), валютное налоговое законодательство, таможенное регулирование. Поскольку среда трансграничных операций с использованием криптоактивов быстро меняется, для защиты активов и бизнеса в условиях ужесточённого режима важнее всего тщательная правовая проверка и упреждающее выстраивание комплаенса.

[Читать полный текст статьи]
Эпоха «уголовного риска» и для трансграничного перевода криптоактивов… изменился Закон о валютных операциях (перейти)