ฉันควรจัดการกับการละเมิดภาระหน้าที่ในการรายงานบัญชีการเงินในต่างประเทศอย่างไร

สวัสดี. ภาระผูกพันในการรายงานบัญชีการเงินในต่างประเทศเป็นระบบภายใต้ 'พระราชบัญญัติการปรับภาษีระหว่างประเทศ'

หากยอดรวมของบัญชีการเงินในต่างประเทศเกิน 500 ล้านวอน ณ สิ้นปีของแต่ละปี คุณจะต้องรายงานต่อกรมสรรพากรแห่งชาติภายในเดือนมิถุนายนของปีถัดไป

หากข้อมูลบัญชีการเงินในต่างประเทศไม่ได้รับการรายงานหรือรายงานน้อยเกินไปภายในกำหนดเวลาการรายงาน จะมีการปรับสูงสุด 20% ของจำนวนเงินที่ไม่ได้รายงาน (รายงานต่ำกว่า) จะถูกเรียกเก็บตามมาตรฐานด้านล่าง

หากจำนวนเงินที่ไม่ได้รายงาน (ต่ำกว่า) เกิน 5 พันล้านวอน ข้อมูลส่วนบุคคล เช่น ชื่อ อายุ อาชีพ ที่อยู่ และจำนวนการละเมิดของผู้ฝ่าฝืน (รวมถึงตัวแทนในกรณีของบริษัท) อาจถูกเปิดเผย

นอกจากนี้ คุณอาจถูกแจ้งหรือลงโทษทางอาญา (จำคุกสูงสุด 2 ปีหรือปรับ 13% ถึง 20% ของจำนวนเงินที่ไม่ได้รายงานหรือต่ำกว่าที่รายงาน)

ในกรณีที่มีการละเมิดภาระผูกพันในการรายงานบัญชีการเงินต่างประเทศ เช่นเดียวกับในสถานการณ์ของผู้ถาม สิ่งสำคัญคือต้องจัดระเบียบข้อเท็จจริงทันทีและให้คำอธิบายอย่างจริงใจเมื่อได้รับการติดต่อจากกรมสรรพากรแห่งชาติ

ระดับการลงโทษสามารถลดลงได้หากคุณส่งเอกสารที่พิสูจน์ว่าไม่มีเจตนา แหล่งที่มาของเงินทุนถูกต้องตามกฎหมาย และไม่มีวัตถุประสงค์ในการหลีกเลี่ยงภาษี

เนื่องจากปัญหาเช่นนี้ซับซ้อนเกี่ยวพันกับภาษีระหว่างประเทศ ธุรกรรมการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ และการตอบสนองด้านการตรวจสอบภาษี ขอแนะนำให้คุณสร้างกลยุทธ์การตอบสนองกับทนายความที่เชี่ยวชาญด้านการเงินและภาษี