[الحل] استهداف "LH، المدارس المرموقة، التهرب الضريبي"... ما هي العقوبات والتدابير المضادة للتحويلات الكاذبة؟

في الماضي، كانت التحويلات المزيفة تعتبر مجرد وسيلة لإلحاق الأطفال بمنطقة تعليمية معينة. إلا أنها تحولت في الآونة الأخيرة إلى جريمة خطيرة تهدف إلى تحقيق مكاسب اقتصادية، مثل الاحتيال العقاري أو التهرب الضريبي. في الواقع، بلغ عدد حالات التحويل المزيفة التي اكتشفها مكتب التعليم في مدينة سيول العام الماضي 102 حالة، بزيادة قدرها حوالي 70% خلال خمس سنوات، كما أن الجرائم ذات الصلة آخذة في الارتفاع، حيث تمثل التحويلات المزيفة أكثر من 70% من طرق الاكتتاب الاحتيالي في العقارات.

وشدد المحامي كانغ داي هي من شركة المحاماة داريون على أن "تسجيل الإقامة الزائفة يعد انتهاكًا واضحًا للقانون الوضعي، ومن الصعب تجنب العقوبة الجنائية إذا كنت تفكر بالرضا عن النفس وتتصرف بشكل متسرع". وفيما يلي الأسئلة والأجوبة ذات الصلة.

س1. كيف يتم تعريف "النقل الكاذب" قانونيا وما هي العقوبة؟ ما هو الفرق القانوني بين عدم تطابق العنوان البسيط و"الإقامة الزائفة" التي تخضع لعقوبة جنائية؟

ج: يشير الانتقال الكاذب إلى عملية الإبلاغ الكاذب عن عملية الانتقال كما لو كنت قد انتقلت لغرض غير قانوني، على الرغم من أنك لم تقم بنقل مسكنك وفقًا لقانون تسجيل المقيمين. وفقًا للمادة 37 من قانون تسجيل المقيمين، فهي جريمة خطيرة يعاقب عليها بـ “السجن لمدة تصل إلى 3 سنوات أو غرامة تصل إلى 30 مليون وون”. المعيار الرئيسي الذي يميز بين الفشل في تغيير العنوان بسبب خطأ بسيط والإقامة الزائفة، التي تخضع لعقوبة جنائية، هو “وجود أو عدم وجود غرض غير قانوني”. وتنشأ الجريمة عندما تكون هناك نية واضحة للحصول على فوائد لا يسمح بها القانون، مثل الالتحاق بالمدرسة للطفل، أو الاشتراك في العقارات، أو ثبت التهرب الضريبي.

س2. ما هي القنوات والأساليب التي تكتشف بها الحكومة أو هيئات التحقيق التحويلات الكاذبة بشكل أساسي؟

ج: في الماضي، كنا نعتمد في كثير من الأحيان على الإبلاغ عن المخالفات أو الشكاوى المدنية، ولكن في الآونة الأخيرة، أصبحت أنظمة الكشف متطورة للغاية. تقوم وزارة الأراضي والبنية التحتية والنقل والحكومات المحلية بمراقبة المعاملات غير الطبيعية باستمرار من خلال نظام إدارة المعاملات العقارية (RTMS)، وعلى وجه الخصوص، في المناطق التي ترتفع فيها الاشتراكات، يتم التحقيق مع جميع الفائزين لتحديد ما إذا كانوا يقيمون هناك بالفعل. بالإضافة إلى ذلك، يتم اكتشافه من خلال تحليل قاعدة المعيشة الفعلية باستخدام البيانات الضخمة مثل تاريخ دفع أقساط التأمين الصحي، وسجلات استخدام بطاقة الائتمان، وسجلات الاتصالات.

س3. أدرك أن هناك العديد من حالات التحويلات الكاذبة لأغراض مثل تعيين الأطفال في "مناطق تعليمية مرموقة"، أو التقدم بطلب للحصول على عقارات، أو التهرب الضريبي. في الآونة الأخيرة، لأي غرض أصبحت التحويلات المقنعة مشكلة كبيرة؟

ج: لا تزال التحويلات الكاذبة لأغراض المنطقة التعليمية موجودة، ولكن في الآونة الأخيرة، أصبحت التحويلات المزيفة المتعلقة بالمضاربة العقارية شائعة بشكل كبير. والغرض في الغالب هو زيادة نقاط الاشتراك للشقق في منطقة العاصمة أو مناطق المضاربة المحمومة، أو الحصول على مؤهلات العرض الخاصة الممنوحة لسكان مناطق محددة. وبالإضافة إلى ذلك، فإن التحويلات الكاذبة لغرض التهرب الضريبي، والتي يتم بموجبها نقل عنوان زائف إلى منزل غير مأهول فعلياً من أجل الحصول على إعفاء من ضريبة أرباح رأس المال على منزل واحد لكل أسرة، يتم التعامل معها أيضاً باعتبارها مشكلة خطيرة.

س 4. هناك حالات حيث يكون الخط الفاصل بين العيش في مكان مختلف بسبب العمل، وما إلى ذلك، وبين الانتقال غير القانوني بشكل واضح تحت ذرائع كاذبة غير واضح. وما هو المعيار الأهم للتمييز قانونيا بين الاثنين؟

ج: وفقًا لسابقة المحكمة العليا، عندما يكون العنوان الموجود في تسجيل الإقامة مختلفًا عن مكان الإقامة الفعلي، فإن معيار التمييز بين الشرعية وعدم الشرعية هو حيث يكون "الأساس المادي للمعيشة". على سبيل المثال، إذا كان الزوجان يقضيان عطلة نهاية الأسبوع كزوجين بسبب العمل أو يقيمان مؤقتًا في منطقة أخرى بسبب دراسة أطفالهما، فهناك احتمال كبير أن يكون أساس المعيشة في العنوان الأصلي حيث توجد الأسرة. ومع ذلك، بغض النظر عن الموقع الذي يعد مركزًا للأنشطة العائلية والاجتماعية والاقتصادية، إذا تم نقل العنوان فقط لغرض الحصول على مزايا محددة، فمن الواضح أن هذا يشكل نقلًا مقنعًا. وفي النهاية، يصبح "الغرض والنية" من نقل العنوان هو المعيار الأكثر أهمية للحكم على الشرعية.

س5. في حالة الاشتباه في قيامك بالتسجيل الخاطئ وتجري التحقيق معك، ما هو أول شيء يجب أن يفعله المشتبه به؟ هل يمكن تخفيض مستوى العقوبة إذا تم الإبلاغ عن الجريمة طوعا أو كانت مدة الإقامة الفعلية قصيرة؟

ج: أولاً، عليك تجنب الإدلاء بتصريحات متسرعة والاستعانة بخبير قانوني لتنظيم الحقائق. إن محاولة إنكار التهم دون قيد أو شرط أو تدمير الأدلة قد تؤدي إلى نتائج غير مرغوب فيها. يعد الإبلاغ طوعًا عن جريمة ما بمثابة عامل مهم جدًا لتخفيض الأحكام أثناء عملية التحقيق والمحاكمة. بالإضافة إلى ذلك، إذا تمكنت من إثبات بيانات موضوعية أن فترة التسجيل الزائف قصيرة نسبيًا وأن الفوائد الفعلية التي تم الحصول عليها من خلالها ليست كبيرة، فيمكنك زيادة احتمالية الحصول على التساهل مثل الغرامة أو المراقبة.

[مراسل زعيم القانون سون دونج ووك twson@lawleader.co.kr]

[عرض المقال كاملاً]
[الحل] استهداف "LH، والمدارس المرموقة، والتهرب الضريبي"... العقوبة والتدابير المضادة للتحويلات الزائفة (اذهب هنا)