Saya ingin bertanya kepada Pengacara Keuangan terkait pelaporan rekening keuangan luar negeri.

Kewajiban pelaporan rekening keuangan luar negeri timbul apabila memenuhi semua beberapa syarat berikut.

1. Harus merupakan penduduk dalam negeri atau badan hukum domestik per hari terakhir tahun objek pelaporan, dan bukan merupakan objek pengecualian pelaporan.

2. Harus memiliki rekening luar negeri untuk transaksi keuangan seperti bank luar negeri, sekuritas, rekening produk derivatif, produk asuransi, rekening penyedia jasa aset kripto, dan lain-lain.

3. Total saldo rekening pada salah satu hari di antara hari terakhir setiap bulan pada tahun objek pelaporan harus melebihi 500 juta won Korea Selatan.

Hanya saja, apabila memenuhi syarat tertentu seperti penduduk warga negara asing, warga negara yang tinggal di luar negeri, pegawai lembaga internasional, dan lain-lain, kewajiban pelaporan dapat dikecualikan.

Selain itu, untuk rekening atas nama bersama, seluruh pemilik nama bersama, dan untuk rekening nominee, pemilik sebenarnya serta pemegang nama menjadi objek pelaporan, dan dikecualikan pula apabila pihak terkait telah menyerahkannya sehingga kantor pajak dapat memverifikasi informasi rekening.

Dari sudut pandang pengacara keuangan, penting untuk menilai secara akurat jenis rekening, struktur kepemilikan, serta syarat pengecualian, dan karena kelalaian pelaporan dapat dikenai denda administratif dan pajak tambahan, lebih aman untuk meninjaunya bersama ahli sejak awal.

Dengan memeriksa terlebih dahulu ada tidaknya kewajiban pelaporan serta proses persiapan bahan bersama pengacara keuangan, risiko dapat diminimalkan.