Tham ô trong công việc, phải đối phó bằng thu thập chứng cứ khách quan thay vì truy vấn cảm tính

Khi mùa các doanh nghiệp chính thức bước vào quyết toán nửa đầu năm và kiểm toán nội bộ đến gần, đôi khi từ những nơi không ngờ tới lại lộ ra một cuộc khủng hoảng đau đầu. Đó chính là hành vi tham ô trong công việc của nhân viên bị phát giác qua sự không khớp của sổ sách kế toán hoặc lịch sử thanh toán thẻ pháp nhân đáng ngờ. Ở vị trí ban lãnh đạo nhận biết tình huống tham ô, có thể muốn gọi nhân viên đó lên để truy vấn quan hệ sự thật, nhưng cách xử lý vội vàng trước khi đảm bảo chứng cứ rõ ràng ngược lại có thể làm rối việc giải quyết vụ việc. Vì trong vụ tham ô, thứ tự thu thập chứng cứ ban đầu và biện pháp pháp lý chủ động sẽ phân định thành bại của việc thu hồi tiền thiệt hại.

Hành vi sử dụng riêng tiền của công ty không phải tham ô đơn thuần mà bị áp dụng tội tham ô trong công việc nên mức xử phạt rất cao. Theo Điều 356 Bộ luật Hình sự, người vi phạm nhiệm vụ công việc để thực hiện tham ô bị phạt tù đến 10 năm hoặc phạt tiền đến 30 triệu won. Đặc biệt nếu số tiền tham ô tích lũy vượt 500 triệu won thì áp dụng Luật về xử phạt gia trọng các tội phạm kinh tế đặc định (Luật Kinh tế đặc định), chịu phạt tù từ 3 năm trở lên, và nếu vượt 5 tỷ won thì chịu hình phạt nặng là tù chung thân hoặc tù từ 5 năm trở lên.

Khi phát hiện tình huống tham ô của nhân viên, việc đầu tiên công ty cần làm không phải là truy vấn mà là đảm bảo chứng cứ. Nếu không có bằng chứng chắc chắn mà thúc ép nhân viên thì nguy cơ cao nhân viên phủ nhận hành vi rồi làm giả lịch sử thanh toán hoặc xóa dữ liệu PC để tiêu hủy chứng cứ. Do đó, phải thu thập triệt để các tài liệu khách quan như sổ sách kế toán, hóa đơn thẻ pháp nhân, ghi chép messenger nội bộ, dữ liệu pháp y (forensic) PC trước.

Nếu đã đảm bảo chứng cứ rõ ràng, phải lập tức thực hiện tố cáo hình sự cùng biện pháp bảo toàn (phong tỏa tài sản - kê biên tạm thời) để thu hồi tiền thiệt hại. Những kẻ tham ô phần lớn tiêu xài tiền công ty rút ruột vào cổ phiếu, coin, cờ bạc hoặc che giấu dưới danh nghĩa bên thứ ba như gia đình. Để ngăn chặn trước điều này, cốt lõi là cùng lúc nộp đơn tố cáo và xin kê biên tạm thời lên lương, tiền nghỉ việc, tài khoản tiền gửi cá nhân và bất động sản của nhân viên đó để khóa dòng tiền. Vì cùng với áp lực xử phạt hình sự mạnh mẽ, khi tài sản bị đóng băng thì nghi phạm có khả năng cao tự yêu cầu thỏa thuận và đền bù thiệt hại để tránh án tù giam.

Ngược lại, cũng không ít trường hợp nhân viên bị quy oan là tội phạm tham ô dù đã chi tiêu chi phí theo cách xử lý công việc thông lệ hoặc dưới sự làm ngơ của công ty. Đó là trường hợp dùng tiền công ty với danh nghĩa chi phí tiếp khách phục vụ kinh doanh hay phúc lợi nhân viên nhưng lại trở thành vật tế thần phải chịu trách nhiệm trong quá trình quyết toán. Để phòng vệ trước cáo buộc oan uổng, phải tích cực biện hộ rằng không có ý chiếm đoạt bất hợp pháp dựa trên căn cứ khách quan. Phải chứng minh về mặt pháp lý bằng tài liệu khách quan rằng không có ý đồ tư túi và đã chi tiền vì lợi ích công ty hoặc hoạt động kinh doanh bình thường mới tránh được xử phạt oan. Ví dụ, tờ trình đã được phê duyệt chi tiêu chi phí trước, giấy tờ phê duyệt, email và ghi chép messenger công việc trao đổi với đối tác, nhật ký cuộc họp hoặc báo cáo công tác khớp với thời điểm thanh toán, giấy xác nhận sự thật của nhân viên cùng có mặt… có thể được dùng làm tài liệu chứng minh cốt lõi phủ nhận ý chiếm đoạt bất hợp pháp.

Vụ tham ô doanh nghiệp tùy vào cách ứng phó ban đầu mà tỷ lệ thu hồi tiền thiệt hại của công ty và mức án của nghi phạm sẽ khác biệt rõ rệt. Nếu ngay sau khi nhận biết sự thật tham ô mà chỉ điều tra tự thân rồi vội vàng thúc giục thỏa thuận hoặc chấp thuận đơn từ chức của nhân viên thì về sau có thể gặp khó khăn lớn trong việc quy trách nhiệm dân sự·hình sự và khắc phục thiệt hại. Do đó, nếu bị cuốn vào vụ tham ô, cách khôn ngoan là nhận sự hỗ trợ của chuyên gia pháp lý giàu kinh nghiệm vụ hình sự doanh nghiệp trước khi đối đầu cảm tính, để thực hiện các thủ tục có hệ thống từ thu thập chứng cứ triệt để đến kê biên tạm thời, tố cáo hình sự.

[Xem toàn văn bài viết]\nTham ô trong công việc, phải đối phó bằng thu thập chứng cứ khách quan thay vì truy vấn cảm tính\r (Đi tới)\n