[Solución] Apuntando a 'LH, escuelas prestigiosas, evasión fiscal'... ¿Cuáles son los castigos y contramedidas por transferencias falsas?
En el pasado, las transferencias falsas se consideraban sólo una forma de asignar a los niños a un distrito escolar específico. Sin embargo, últimamente se ha convertido en un delito grave destinado al beneficio económico, como el fraude inmobiliario o la evasión fiscal. De hecho, el número de casos de transferencias falsas relacionadas con transferencias descubiertas por la Oficina Metropolitana de Educación de Seúl el año pasado fue de 102, un aumento de alrededor del 70% en cinco años, y los delitos relacionados están aumentando, y las transferencias falsas representan más del 70% de los métodos de suscripción ilegal de bienes raíces. El abogado Kang Dae-hee del bufete de abogados Daeryun enfatizó: “Las transferencias falsas son una clara violación del derecho positivo y es difícil evitar el castigo penal si se piensa con complacencia y se reacciona apresuradamente”. A continuación se presentan preguntas y respuestas relacionadas.P1. ¿Cómo se define legalmente la “transferencia falsa” y cuál es el castigo? ¿Cuál es la diferencia legal entre una simple discrepancia de dirección y una “incorporación falsa”, que está sujeta a sanción penal? R: Mudanza falsa se refiere al acto de presentar un informe de mudanza falso como si se mudara con un propósito ilegal, aunque no haya mudado su residencia de acuerdo con la Ley de Registro de Residentes. Según el artículo 37 de la Ley de Registro de Residentes, es un delito grave castigado con “pena de prisión de hasta 3 años o una multa de hasta 30 millones de wones”. El criterio clave que distingue entre no cambiar de dirección debido a un simple error y la residencia falsa, que está sujeta a castigo penal, es “la presencia o ausencia de un propósito ilícito”. La evasión fiscal está demostrada.P2. ¿A través de qué canales y métodos el gobierno o las agencias de investigación detectan principalmente transferencias falsas? R: En el pasado, a menudo dependían de informes internos o quejas civiles, pero recientemente, el sistema de detección se ha vuelto bastante sofisticado. El Ministerio de Tierra, Infraestructura y Transporte y los gobiernos locales monitorean constantemente las transacciones anormales a través del Sistema de Gestión de Transacciones Inmobiliarias (RTMS) y, en particular, en áreas donde las suscripciones están sobrecalentadas, todos los ganadores son investigados para determinar si realmente residen allí. Además, se detecta analizando la base de vida real utilizando big data, como el historial de pago de primas de seguros médicos, registros de uso de tarjetas de crédito y registros de comunicaciones. P3. Sé que hay muchos casos de transferencias falsas con el fin de asignar niños a “distritos escolares de prestigio”, suscripciones inmobiliarias o evasión fiscal. Recientemente, ¿con qué propósito las transferencias falsas se han convertido en un problema importante? R: Todavía existen transferencias falsas con fines de distritos escolares, pero recientemente, las transferencias falsas relacionadas con la especulación inmobiliaria son abrumadoramente comunes. El objetivo es principalmente aumentar los puntos de suscripción para apartamentos en el área metropolitana o en distritos especulativos sobrecalentados, u obtener calificaciones especiales de suministro otorgadas a los residentes de áreas específicas. Además, las transferencias falsas con fines de evasión fiscal, en las que se transfiere una dirección falsa a una casa que en realidad no está ocupada para recibir la exención del impuesto sobre las ganancias de capital para una casa por hogar, también se tratan como un problema grave.P4. Hay casos en los que no está clara la línea entre vivir en un lugar diferente debido al empleo, etc. y mudarse claramente ilegalmente con falsos pretextos. ¿Cuál es el estándar más importante para distinguir legalmente entre los dos? R: Según el precedente de la Corte Suprema, cuando la dirección que figura en el registro de residente y la residencia real son diferentes, el estándar para distinguir entre legal e ilegal es dónde está la “base sustancial para vivir”. Por ejemplo, si una pareja pasa un fin de semana en pareja por motivos de trabajo o se queda temporalmente en otra zona por los estudios de sus hijos, existe una alta posibilidad de que la base de vida esté en la dirección original donde está la familia. Sin embargo, independientemente de la ubicación que sea el centro de actividades familiares, sociales y económicas, si el domicilio se traslada únicamente con el fin de obtener beneficios específicos, esto constituye claramente una transferencia encubierta. Al final, el “propósito e intención” de la transferencia de dirección se convierte en el criterio más importante para juzgar la legitimidad.P5. Si usted es sospechoso de registro falso y está bajo investigación, ¿qué es lo primero que debe hacer el sospechoso? ¿Se puede reducir el nivel de la pena si el delito se denuncia voluntariamente o el período de residencia es corto? R: En primer lugar, se debe evitar hacer declaraciones precipitadas y organizar los hechos con la ayuda de un experto jurídico. Intentar negar incondicionalmente los cargos o destruir pruebas puede tener resultados desfavorables. La denuncia voluntaria de un delito sirve como un factor de reducción de pena muy importante durante el proceso de investigación y juicio. Además, si puede demostrar con datos objetivos que el período de registro falso es relativamente corto y que los beneficios reales obtenidos a través del mismo no son significativos, puede aumentar la posibilidad de recibir indulgencia como una multa o libertad condicional. Reportero Son Dong-wook, Lawleader, twson@lawleader.co.kr
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